税务策划

软件和信息技术服务业是国家近年来发展的重点行业，有越来越多的政策对此大力扶持，在增值税、企业所得税等方面都有很大力度的税收优惠政策。对于软件企业而言，税务策划不仅是税务合规的基本要求，更是提升企业盈利能力的关键所在。与其他传统行业相比，软件企业的税务策划具有一定特殊性。

 

我们能够为您提供：

我们具备专业的团队提供税务咨询和涉税应用指导，协助软件企业在满足税务合规要求下充分享受税收优惠政策。

1.充分利用税收优惠政策进行税务策划的空间。

软件产品高附加的特点会带来一定时期销售收入和销售税额偏高，相应进项税配比对软件企业实际税负带来较大影响。同时，软件企业享受多项增值税和企业所得税优惠政策。由此行业内企业有较大的税务策划空间。

除此外，针对初创软件企业，我们也有专门的团队可以帮助企业利用税收优惠政策进行税务策划，如研究开发费用加计扣除政策、创业税收减免等，合理安排企业股权架构和部门、资产设置等。

2.数字经济下行业内企业面临税务合规性的挑战。

一方面，在数字化转型背景下，数字服务往往很难界定其应税地，导致VAT/GST的法规执行问题。另一方面，云服务的提供可能涉及多个税收管辖区，云计算收入的归属问题涉及到服务提供的位置。云服务提供商的收入归属和税务处理，涉及依法合规进行税务申报。

3.针对知识产权和数字资产提供税务咨询及应用指导。

一方面，软件企业知识产权较多，如专利、著作权等，知识产权转让、知识产权许可、知识产权相关费用分担、关联交易等定价安排等均涉及税务合规及策划问题。另一方面，软件企业数据资产较多，数据资源持有权、数据加工使用权、数据产品经营权“三权分置”的数据产权制度框架下，各种涉税处理异常复杂，都需要涉税服务机构的专业服务。